Україна має сприятливі агрокліматичні умови для вирощування тютюну, зокрема, у 80-х роках минулого століття площі земель, на яких вирощували зазначену культуру, складали близько 25 тис. га. Протягом останніх років обсяги вирощування тютюну мали динаміку до скорочення: так, на сьогодні тютюн вирощують у південних та західних областях України, а посівні площі складають лише 3-4 тис. га (менше ніж 0,01% від загальної величини посівних площ сільськогосподарських культур). Зниження обсягів вирощування тютюну відбувалось у великих господарств старого типу (колгоспах), тоді як фермерські господарства збільшували посіви цієї культури та її урожайність, що, однак, суттєво не позначилось на загальних обсягах вирощування тютюну в Україні.
       Протягом останніх п’ятнадцяти років випуск тютюнових виробів в Україні відбувається переважно на базі імпортованої сировини, тоді як, обсяги імпорту в середньому в 10 разів перевищують експорт тютюну з України.
       Галузь виробництва цигарок в Україні має 240-літню історію, що обумовлює наявність у країні розвиненої виробничої бази та інфраструктури, а також забезпеченість спеціалізованими кадрами.
       Протягом 2001-2005 років в Україні спостерігалося постійне зростання обсягів виробництва тютюнової продукції, темпи якого, однак, скорочуються (рис. 1).

       Скорочення темпів росту обсягів виробництва на цьому ринку пов’язане з високими темпами росту доходів населення, які спостерігаються протягом останніх років. Загалом, у світі спостерігається залежність між споживанням цигарок та доходами населення. Проте ця тенденція є особливо значимою лише з певного рівня надходжень громадян, зокрема, у європейських країнах межа доходів, з якої відбувається зменшення паління, складає 30 тис. євро на душу населення на рік (рис. 2).

       Як видно з наведеної інформації, Україна на сьогодні належить до групи країн з порівняно невисокими доходами на душу населення, при цьому в цій групі вона має найнижчі показники споживання цигарок. Це пов’язано з тим, що Україна на сучасному етапі лише наближається до межі насичення цього ринку, після якої з ростом доходів обсяги споживання тютюнової продукції зменшуватимуться, але поки лише зменшуються темпи росту споживання (рис. 3).

       Таким чином, починаючи з 2004 року, коли у зв’язку з президентськими виборами темпи росту доходів населення суттєво збільшились, спостерігається і зменшення темпів приросту споживання цигарок. При цьому очікується збереження зазначених тенденцій у найближчі роки, зокрема, у 2006 році прогнозується зменшення темпів приросту попиту на тютюнові вироби до 5,9%.

       За часи незалежності України всі основні тютюнові фабрики країни були придбані провідними світовими виробниками тютюну, тому на сьогодні близько 98% випуску тютюнових виробів в Україні забезпечується п’ятьма найбільшими світовими концернами: «Philip Morris», «Reemtsma», «British American Tobacco», «JTI» та «Gallaher Group» (табл. 1).
       Вітчизняні ж виробники займають лише близько 2% ринку, найбільшими серед них є «Українська тютюнова компанія», Донецька, Львівська, Феодосійська тютюнові фабрики та декілька інших виробників.

       Як видно з таблиці, Концерн «Philip Morris Україна», який володіє Харківською тютюновою фабрикою, став лідером за обсягами продаж у 2005 році. За цей період він збільшив випуск цигарок на 20,6%, або на 6 млрд. 409 млн. одиниць у 2005 році, – до 37 млрд. 490 млн. цигарок. Протягом 1 півріччя 2006 року концерном «Philip Morris Україна» було вироблено 17 992,4 млн. од. цигарок, що на 2,1% більше, ніж за аналогічний період минулого року. Частка «Philip Morris Україна» серед компаній, які входять до асоціації «Укртютюн», склала 37,8%.
       Концерн «Reemtsma – Київ тютюнова фабрика» у 2005 році збільшив темпи виробництва на 16,6%, або на 3 млрд. 392 млн. цигарок, до 23 млрд. 799 млн. одиниць, порівняно з 20 млрд. 407 млн. цигарок, вироблених у 2004 році. За 1 півріччя 2006 року концерном «Reemtsma – Київ тютюнова фабрика» вироблено 12 497 млн. од. цигарок, що на 15,1% більше, ніж у січні-червні 2005 року. Частка компанії серед виробників, які входять до асоціації «Укртютюн», склала 26,3%.
       Прилуцька тютюнова фабрика («ВАТ – Прилуки») компанії «British American Tobacco» (Чернігівська обл.), на відміну від своїх найближчих конкурентів, скоротила у 2005 році випуск цигарок порівняно з 2004 роком на 6,6%, або 1 573 млн. одиниць, до 22 млрд. 407 млн. цигарок, проти 23 млрд. 980 млн. цигарок у 2004 році. «ВАТ – Прилуки» у 1 півріччі 2006 року було вироблено 9 021,2 млн. од. цигарок, яка на 19,5% менше, ніж за аналогічний період минулого року. «ВАТ – Прилуки» серед компаній, які входять до асоціації «Укртютюн», забезпечує 18,9% загального випуску тютюнових виробів.
       Концерн ЗАТ «Gallaher Україна», який володіє Черкаською тютюновою фабрикою, збільшив у 2005 році виробництво цигарок на 3,5% (611 млн. од. цигарок), всього за 2005 рік фабрика випустила 18 млрд. 161 млн. од. цигарок, а за 2004 рік – 17 млрд. 550 млн. одиниць зазначеної продукції.
       Концерн «JTI-Україна», який володіє Кременчуцькою тютюновою фабрикою (Полтавська обл.) за 2005 рік збільшив обсяги виробництва цигарок на 31,1%, чи на 3 млрд. 527 млн. штук цигарок. Всього за минулий рік було випущено 14 млрд. 861 млн. од. цигарок. Протягом 1 півріччя 2006 року концерном «JTI-Украина» було випущено 7 600 млн. од. цигарок, що на 18,9% більше, ніж за аналогічний період 2005 року. Частка «JTI-Україна» серед компаній, які входять до асоціації «Укртютюн», склала 16%.
       За 2005 рік «Українська тютюнова компанія», що володіє Монастирською тютюновою фабрикою, збільшила виробництво своїх цигарок на 36,9% (215 млн. од. цигарок) – до 796 млн. одиниць, при цьому її частка ринку залишається незначною. Загалом, у 2004-2005 рр. лідером ринку стабільно був концерн «Philip Morris Україна», частка якого за 3 останні роки збільшилась на 7,6 в. п. – до 37,8%. Друге і третє місце за обсягом виробництва належить концернам «British American Tobacco» та «Reemtsma-Київ ТФ» відповідно, при цьому їх частки в загальному обсязі протягом 2004- 2005 років скоротились. Четверте місце за обсягом ринку стабільно належить концерну ЗАТ «Gallaher-Україна» – його частка в 2005 році становила 15,1%. П’яте місце протягом 2003-2005 років утримує концерн «JTI-Україна», частка якого у 2005 році становила 12,3%. Зазначені лідери тютюнового ринку є недосяжними для інших гравців.

       Значна зацікавленість найбільших світових виробників тютюну в українському ринку викликана наявністю досить високого попиту на тютюнові вироби, який оцінюється у 90- 92 млрд. од. цигарок на рік. Таким чином, близько 25% тютюнових виробів експортується, серед яких легальний експорт складає лише близько 6%.
       Загалом, попит на тютюнові вироби є зворотно пропорційним до доходів населення, тому протягом останніх років споживання цигарок в Україні в натуральному вимірі, хоч і зростає, проте значно меншими темпами, ніж наприкінці 90-х років минулого століття. Тоді як у грошовому вимірі ринок продовжує зростати досить високими темпами за рахунок переорієнтації споживачів на більш дорогі марки цигарок.
       Так, питома вага дорогих цигарок (вартістю понад 3 грн. за пачку) зросла з 16,9% в 2004 році до 19,9% в 2005 році. У той же час цигарки без фільтру (найдешевший ціновий сегмент) зменшили свою присутність на ринку з 8,4% у 2004 році до 6,8% у 2005 році. Наймасовішим все ще залишається сегмент недорогих цигарок з фільтром (до 2 грн. за пачку), а також середньоціновий сегмент.
       Аналіз структури ринку показав, що частка продажу цигарок з фільтром постійно зростала протягом 2002-2005 років у середньому на 2,25% в рік і у 2005 році становила 87% (рис. 4). Відповідно обсяги продажу цигарок без фільтру значно скоротились протягом зазначеного періоду – з 20% до 13%.

       За 2005 рік на українському ринку з’явились понад 50 (збільшення порівняно з 2004 роком на третину) нових торгових марок. У 2006 році експерти ринку теж очікують на появу новинок.
       Особливо активно з’являються нові торгові марки в сегменті тонких цигарок (slims), який зараз розвивається найактивніше. Так, згідно з даними компанії «British American Tobacco Україна», в 2005 році приріст сегмента slims склав, порівняно з 2004 роком, 60%. Зазначений сегмент розширює свою присутність на ринку – тепер цигарки slims присутні не лише в преміум-ніші, але й у дешевших цінових сегментах.
       Тенденцією ринку є активне збільшення сегмента «легких» цигарок – з вмістом 1 мг смоли та зниженим вмістом нікотину. Він, порівняно з 2004 роком, теж зріс у 1,5 раза (+46%).
       Експерти ринку тютюнових виробів зазначають, що внутрішньосегментна міграція між тютюновими марками є на сьогодні більш значною, ніж міжсегментна.
       У 2005 році загальний рівень поширення куріння серед дорослого населення України становив 41% (15,5 млн. осіб). Загалом, Україна має один з найвищих у світі рівнів поширення куріння серед чоловіків – 67%. Найбільше українські чоловіки курять на сході (75%) та півночі (68%) країни, а найнижчий у Києві (61%). Куріння менш поширене серед освіченіших і заможніших чоловіків, мешканців великих міст.
       Рівень поширення куріння серед українських жінок становить 20% і постійно зростає. Тенденції щодо рівня поширення куріння серед жінок протилежні відповідним тенденціям серед чоловіків: освіченіші, заможніші жінки й ті, хто живе у великих містах, курять частіше, ніж менш освічені жінки з низьким рівнем доходів, які живуть у сільській місцевості. Рівень поширення куріння серед жінок у західному і Північному регіонах (12- 14%) майже вдвічі нижчий за рівень поширення куріння у східному і південному регіонах країни та Києві.
       Зі зростанням доходів населення змінюються також місця, де споживачі найчастіше купують цигарки. Все більше населення надає перевагу організованим місцям торгівлі: спеціалізованим кіоскам, продуктовим магазинам та супермаркетам. За рахунок цього обсяги тіньового ринку тютюнових виробів також мають тенденцію до скорочення, і за підсумками 2005 року складають близько 2%.

       Через специфічність кінцевого продукту тютюнової галузі вона підлягає значному впливу державного регулювання, спрямованого переважно на зменшення споживання цигарок. Так, новий Закон України «Про заходи попередження та зменшення споживання тютюнових виробів та їх шкідливого впливу на здоров’я населення» передбачає заборону з 1 липня 2006 року куріння в місцях загального користування. Для тих, хто не курить, власники ресторанів, кафе та барів зобов’язані відвести мінімум 50% площі. Штрафні санкції за недотримання закону передбачаються у розмірі від одного до п’яти неоподатковуваних мінімумів (85-119 грн.). Подібні заборони вже діють у Грузії, Туркменії, Естонії, Росії, Норвегії, Ірландії, Швеції, а в деяких штатах США заборонено палити навіть на вулиці. Законом також введені інші штрафні санкції. Наприклад, порушення нових вимог до маркування виробникам обійдеться в суму від 2 тис. до 50 тис. грн., для оптових торгівців – від 500 грн. до 20 тис. грн., а роздрібних реалізаторів – від 50 до 20 тис. грн.
       Окрім цього, передбачено зниження рівня вмісту смол та нікотину в тютюнових виробах. Так, з 1 січня 2009 року показники смол не можуть перевищувати 12 мг, а нікотину – 1,2 мг. Законом скасовується право називати цигарки «легкими», «ультралегкими», «м’якими» тощо.
       З 2007 року також виробники тютюнової продукції також зобов’язані будуть виділяти на пачках цигарок до 30% площі для попереджень Міністерства охорони здоров’я про шкідливість куріння.
       Також держава намагається активно обмежувати пропаганду тютюнопаління. Так, новими поправками до Закону України «Про рекламу», які були нещодавно подані на розгляд до Верховної Ради, передбачається заборона зовнішньої реклами тютюнових виробів та алкогольних напоїв. Згідно з даним проектом, з 1 січня 2007 року передбачається зняття реклами цих продуктів з біґбордів та щитів. За підрахунками моніторингової компанії «Український медіа монітор», реклама алкоголю та цигарок займає 21% площ (14% – тютюнові вироби, 7% – алкогольні).
       Заборона реклами тютюнових виробів вже діє в більшості європейських країн, а також Грузії, у Росії планується введення цієї норми з 2007 року. Так, з 2001 року в Польщі та Угорщині заборонена реклама тютюнових виробів у пресі та на рекламних щитах. У Грузії також з 2001 року накладене табу на рекламу тютюну та алкоголю в ЗМІ та на зовнішніх носіях. З 2005 року в ЄС реклама тютюну заборонена на радіо та телебаченні, в Інтернеті та друкованих виданнях. Виробники цигарок не можуть виступати спонсорами спортивних змагань. У Росії з 2007 року набуде чинності закон, який зобов’язує прибрати рекламу тютюнових виробів з зовнішніх носіїв, радіо, телебачення, перших та останніх сторінок газет і журналів, усіх видів транспорту.
       З іншого боку, введення цієї норми на Україні має свої обмеження, оскільки реалізація тютюнових виробів в Україні є важливим джерелом наповнення бюджету: щорічні податкові відрахування тютюнової сфери зростають, незважаючи на скорочення темпів збільшення споживання. Так, у першому півріччі 2006 року виробництво цигарок в Україні скоротилося на 3,6% порівняно з аналогічним періодом 2005 року – до 54,92 млрд. од., при цьому, надходження акцизного збору від цигарок за січень-червень поточного року склали 901 млн. грн., тоді як у першому півріччі 2005 року – 757,2 млн. грн. Тому, найімовірніше доки державна політика зберігатиме соціальний напрям і постійно потребуватиме збільшення доходної частини бюджету, державна політика щодо суттєвого обмеження реклами тютюнових виробів та їх розповсюдження є малоймовірною.

       Експерти тютюнового ринку прогнозують збереження рівня виробництва цигарок в Україні на рівні 110-120 млрд. одиниць на рік. Збільшення вітчизняного виробництва можливе лише за умови росту їх експорту, оскільки внутрішнє споживання вже протягом значного періоду часу залишається сталим.
       Попит на тютюнові вироби і надалі тяжітиме до організованих місць продажу тютюнових виробів, а в його структурі зростатиме частка більш дорогих цигарок. Тому, конкуренція між існуючими виробниками-лідерами ринку в майбутньому посилиться.
       Загалом, ринок тютюнових виробів в Україні має багатолітню історію, тому попит на ньому є сформованим і стабільним впродовж значного періоду часу. Коливання попиту залежать переважно від зміни кількості населення країни. Протягом останніх років обсяг українського ринку тютюнових виробів оцінюється на рівні 90-92 млрд. одиниць, тоді як обсяги виробництва коливаються в межах 110-120 млн. одиниць. Решта – експортується, при чому переважно нелегально, оскільки обсяги легального експорту не перевищують 6% від загальної величини виробництва.
       У сфері випуску тютюнових виробів конкуренція на ринку є значною, однак вона зосереджена переважно між п’ятьма найбільшими компаніями – світовими лідерами виробництва цигарок, які приватизували найбільші українські тютюнові фабрики. Конкуренція між зазначеними виробниками на українському ринку має тенденцію до загострення, оскільки за рахунок збільшення доходів населення, темпи росту споживання цигарок у натуральному вимірі зменшуються (у всьому світі існує обернена залежність між зазначеними факторами). При цьому, споживачі з більшим доходом починають переходити на цигарки інших категорій, тому компанії-виробники отримують можливість конкурувати за нових споживачів. Збільшення доходів населення також впливає на культуру купівлі тютюнових виробів, тому протягом останніх років частка вуличної торгівлі в структурі реалізації зазначених товарів має чітку тенденцію до скорочення.
       Через специфічність кінцевого продукту тютюнової галузі, вона підлягає значному впливу державного регулювання, спрямованого переважно на зменшення споживання цигарок. Однак, активність держави в цьому напрямку обмежується тим, що податкові надходження від тютюнової сфери є важливим джерелом наповнення бюджету.

       Основною конкурентною перевагою на ринку реалізації тютюнових виробів є наявність прямих договорів постачання з виробниками цієї продукції. При цьому, провідні виробники тютюнової продукції надають перевагу співпраці з тими контрагентами, які можуть забезпечувати значні обсяги реалізації.
       ТзОВ «Вест-Тобакко-Груп» має достатні обороти, щоб бути офіційним дистриб’ютором всіх найбільших виробників тютюнової продукції. Це в результаті дає йому ряд суттєвих переваг порівняно з конкурентами, в тому числі цінових (оскільки вартість продукції у виробників варіюється в залежно від обсягів закупівлі).
       Географічно діяльність є достатньою і охоплює Львівську, Волинську, Закарпатську, Івано-Франківську та Київську області. Аналізоване підприємство має найбільшу в регіоні мережу оптових баз та магазинів, що дозволяє йому бути найбільшим оптовим оператором на тютюновому ринку Західної України. У майбутньому компанія планує розширювати регіональну мережу шляхом активізації роздрібної діяльності у всіх областях зазначеного регіону.
       ТзОВ «Київ-Захід» займається оптовою та роздрібною торгівлею тютюновими виробами, алкогольними напоями, продовольчими та непродовольчими товарами а також є дистриб’ютором ЗАТ «Київстар Дж.Ес.Ем.». ТзОВ «Київ-Захід» має власну роздрібну мережу та здійснює оптові відвантаження зі складу у м. Червонограді.
       ТзОВ «Волинь-Табак», діяльність якого зосереджена у Львівській та Волинській областях, має власний автомобільний парк, що дозволяє йому здійснювати великооптові поставки. Власна роздрібна мережа зазначеної компанії є незначною і представлена переважно критими кіосками та одним супермаркетом.
       ТзОВ «Галицький торговий Дім» є дилером двох виробників цигарок та дистриб’ютором ЗАТ «Київстар Дж.Ес.Ем.». При цьому діяльність підприємства побудована таким чином, що власної роздрібної мережі воно не має, а надає послуги з доставки товарів.
       ТзОВ «Прикарпатський торговий дім», що працює лише на ринку Івано- Франківської області, де має розгалужену структуру філій та займає близько 75% ринку цього регіону. Компанія має дилерські угоди з усіма найбільшими виробниками тютюнової продукції України а також володіє потужним автопарком.